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1.台灣每不到11分鐘就有一對離婚
根據內政部統計，台灣110年共4萬7,888對離婚，平均每天約有131對離婚，平均每10.976秒就有一對夫妻離婚，其中超過3成離婚者婚齡未滿5年就玩完，在此同時，牽手超過30年以上、年齡65歲以上的銀髮離婚夫妻，占比近來也有逐年增加趨勢(註1)。所謂相愛容易相處難，一旦離婚，除了夫妻財產分配、子女親權、撫養費等一串問題得處理，婚後投保的保險，該怎麼辦？那些會被算入夫妻共同財產？哪些需即時處理保險契約變更，才能避免日後爭議呢?
2.當關係生變，離婚前保單權益自保3件事不可不知
檢視保單關係人：「要保人、被保險人、受益人」，還有變更地址
(1)務必將「要保人」變更為「被保險人」本人
夫妻一人為要保人，另一個為被保險人，離婚後可能會有道德風險；且要保人可以隨時終止契約（也就是解約），被保險人就失去保障。要保人日後如要保單借款、變更受益人或任何的契約內容變更都需要2個人書面簽名同意，也是一件既麻煩又尷尬的事。為避免日後爭議不休，離婚前保單務必將「要保人」變更為「被保險人」本人。
(2)如果協議不成，被保險人可以向保險公司表達「不同意自己為被保險人」
但要一方把具有財產價值的要保人地位讓給被保險人，假如對方不同意，被保險人擔憂保單會對自己有不利、甚至「道德風險」時，可以根據《保險法》第105條第二項所賦予的權利，向保險公司表達「不同意自己為被保險人」，撤銷以前同意投保的意思表示，保單就會終止效力。但必須以「書面（最具法律效果的則是「寄存證信函」）」通知「要保人」及「保險公司」，才能算是完成相關的法律程序。
(3)記得檢視孩子的保險，變更要保人為擁有親權的一方
如子女未成年，當決定好親權歸屬後，最好將要保人變更為擁有親權的一方，如子女已成年，可變更為子女本人，以免將來孩子的保單需要變更，對方置之不理。
(4)變更「受益人」，以免發生日後保險金理賠給前夫或是前妻的窘境
保單受益人不會因離婚而自動失效，除受益人填寫「配偶」外，若投保當時填寫之受益人為前妻(姓名)或前夫(姓名)，則離婚時若忘記變更受益人姓名，未來申請理賠時，理賠金可能是由前妻、前夫所獲得；若受益人是未成年的子女，只要其中一方擔心日後理賠金可能被監護人不當挪用，則可向銀行申請保險金信託。
(5)離婚搬家，務必變更居住地址
才不會因為無法收到保費催繳等通知，影響保障權益。
離婚分財產，保單價值準備金也能分？
(1)保單價值準備金屬「要保人」財產，離婚時會被列入分配
保險除了保障的功能，高額的儲蓄險也是重要的資產。根據《民法》的規定，現行夫妻財產制分為「法定財產制」與「約定財產制」兩種。結婚後如沒有另外約定，離婚時依《民法》規定，離婚財產分配的方式，應以夫妻雙方的婚後有償財產，兩者相減後之金額除以二，在夫妻關係消滅後，財產較少之一方可以享有「夫妻剩餘財產差額分配請求權」。因此婚後購買的保單，如擁有一定的保單價值準備金，是要列入「要保人」的財產被分配。
(2)高保價金夫妻保單，離婚前vs.離婚後，不同關係變更要保人，稅負問題大不同
但如果夫妻在婚姻關係存續期間，如丈夫為妻子投保的保單，變更要保人為妻子，屬夫妻互相贈與，不論保價金的金額有多少，並不用課徵贈與稅，並沒有稅負方面的問題；但如果在離婚後才變更要保人，即屬於贈與，就必須將所贈與之保價金金額控制在免稅金額（220萬元）以下，或是在離婚協議書中，將保單記載為「應給付他方的財產」。如此一來，既不用課贈與稅，也不用計入個人綜所稅所得中課稅。
(3)婚前投保的保單，如在婚後增值的保價金也要平分
婚前投保的保單，婚後繼續繳費，那麼保單在婚前累積的保險價值準備金不計入婚後財產，但婚後繼續繳費所累積出來保價金，則要算進婚後財產。同樣概念下，即便婚後未繼續繳費的保單，如保價金放在保險公司儲存生息，生息的部分就會是婚後財產，離婚時得納入分配。
保單檢視補強保障缺口，單親單身不擔心
記得確認是否有附加在另一半保單的配偶附約，一旦離婚保障就失效了，記得檢視並及時補足自己的保障，尤其當自己成為單親媽媽或單親爸爸，身為家中唯一的支柱，更是要重新檢視自身的醫療、傷害、失能、壽險等四大類基本保障是否足夠，如礙於預算，可以投保定期型保險以提高保障，大人保障先提升，才不用擔心「萬一」。
至於恢復單身無子女負擔者，若是年輕，可趁年輕保費相對便宜，加強終身型或長年期的意外險、失能險，以及癌症、重大疾病等醫療險；若是熟齡離婚者，可檢視癌症、老年常見特定傷病、醫材、失能等保障是否足夠，以免於擔心拖累家人，甚至熟齡單身者如擔心老年失智而無法自理，若事先約定保險金信託，可有效避免保險金被騙與盜用侵占的風險，即便單身一人也無後顧之憂。
